🏢 MARKAGROUP DESARROLLOS S.A.C.

🔍 ANÁLISIS FORENSE – PARTIDA 14504020

1️⃣ DATOS CLAVE DE LA EMPRESA

2️⃣ LOS PROTAGONISTAS – SOCIOS FUNDADORES

⚠️ Dato CRÍTICO: La misma estructura familiar que en INMOBILIARIA. SADA GORAY y VIOLETA CHONG son socias al 50%. Es un negocio familiar creado el mismo día que INMOBILIARIA (23/07/2020).

3️⃣ GERENTES GENERALES – LÍNEA DE TIEMPO

4️⃣ NOTARIOS INTERVINIENTES

⚠️ VILLAVICENCIO es el notario que cierra la empresa. Aparece en la constitución de poderes y en la liquidación.

5️⃣ LA ESTRUCTURA DE PODERES (18/08/2022) – LOS MISMOS NOMBRES

Exactamente los mismos apoderados que en INMOBILIARIA y NORTE S.A.C.

APODERADOS TIPO "A" (Bancario – hasta S/ 50,000)

• 🟢 JUAN CARLOS WATANABE GORAY (DNI 41483169)

• 🟢 GONZALO GABRIEL SANJINEZ MENA (C.E. 000992197)

APODERADOS TIPO "B" (Bancario – sin límite con firma conjunta)

• 🔴 ITALO ALEJANDRO ARBULU ORTEGA (DNI 45440883) – INVESTIGADO

• 🔴 GABRIELA PÉREZ COSTA PISCOYA (DNI 10059156)

APODERADOS TIPO "C" (Contractual – hasta S/ 150,000)

• 🟡 GISELLA MATZUNAGA MENDEZ (DNI 42187332)

• 🔴 ITALO ALEJANDRO ARBULU ORTEGA (DNI 45440883) – INVESTIGADO

• 🔴 GABRIELA PÉREZ COSTA PISCOYA (DNI 10059156)

• 🟢 JUAN CARLOS WATANABE GORAY (DNI 41483169)

APODERADOS TIPO "D" (Procesales – sin límite)

• 🔴 GABRIELA PÉREZ COSTA PISCOYA (DNI 10059156)

• 🟡 MARCELA PAOLA SIU-HA ARIAS LOPEZ (DNI 44509342)

• 🔴 ITALO ALEJANDRO ARBULU ORTEGA (DNI 45440883) – INVESTIGADO

• 🟢 GIULIANA DEL CARMEN PAIRAZAMAN MESONES (DNI 46083890)

• 🟡 GISELLA MATZUNAGA MENDEZ (DNI 42187332)

APODERADOS TIPO "E" (Laborales)

• 🟢 GONZALO GABRIEL SANJINEZ MENA (C.E. 000992197)

• 🟡 GISELLA MATZUNAGA MENDEZ (DNI 42187332)

APODERADOS TIPO "F"

• 🟡 ERIKA PAOLA AGÜERO PUENTE (DNI 10374570)

6️⃣ DISOLUCIÓN Y LIQUIDACIÓN (12/04/2023)

EL "CIERRE" DE LA EMPRESA

7️⃣ LIQUIDADOR Y APODERADOS PARA LIQUIDACIÓN

LIQUIDADOR

• WALTER GUTIERREZ LEANDRO (DNI 08517301)

• Sin remuneración. Actúa ad honorem.

APODERADOS PARA LIQUIDACIÓN (A SOLA FIRMA)

• 🔴 ITALO ALEJANDRO ARBULU ORTEGA (DNI 45440883) – INVESTIGADO

• 🔴 GABRIELA PÉREZ COSTA PISCOYA (DNI 10059156)

• 🟡 MARCELA PAOLA SIU-HA ARIAS LOPEZ (DNI 44509342)

Facultades de los apoderados en liquidación:

• Representar a la sociedad ante cualquier autoridad.

• Presentar demandas y denuncias.

• Desistirse, allanarse, conciliar, transigir.

• Interponer recursos impugnatorios.

• Representar en conciliaciones extrajudiciales.

• Todas las facultades del mandato (Arts. 74 y 75 CPC).

⚠️ Dato CRÍTICO: Aunque hay un liquidador (GUTIERREZ), los apoderados ARBULU, PÉREZ COSTA y SIU-HA tienen poderes ilimitados a sola firma para representar a la empresa en liquidación. ARBULU sigue operando aunque la empresa esté en liquidación.

8️⃣ FECHAS CLAVE Y COINCIDENCIAS CON LAS OTRAS EMPRESAS

⚠️ Patrón CRÍTICO: DESARROLLOS e INMOBILIARIA fueron creadas el mismo día y renovaron sus estructuras el mismo día (18/08/2022) . Son empresas gemelas.

9️⃣ INCONGRUENCIAS DETECTADAS

⚠️ INCONGRUENCIA 1: CAPITAL MÍNIMO (S/ 2,000) PARA OBJETO SOCIAL AMPLIO

• DESARROLLOS tiene S/ 2,000 de capital, pero su objeto incluye gestionar proyectos inmobiliarios, desarrollos, consultoría y todo tipo de contratos.

• Conclusión: Es una empresa instrumental o "vacía". No tiene capacidad económica real.

⚠️ INCONGRUENCIA 2: CREADA EL MISMO DÍA QUE MARKAGROUP INMOBILIARIA

• MARKAGROUP DESARROLLOS se constituye el 23/07/2020.

• MARKAGROUP INMOBILIARIA se constituye el 23/07/2020.

• Conclusión: Son empresas gemelas creadas en el mismo acto notarial (ante la misma notaria TAMBINI). Una para "inmobiliaria" y otra para "desarrollos".

⚠️ INCONGRUENCIA 3: SADA GORAY Y VIOLETA CHONG SOCIAS EN AMBAS

• En MARKAGROUP DESARROLLOS: SADA GORAY (50%) y VIOLETA CHONG (50%).

• En MARKAGROUP INMOBILIARIA: SADA GORAY (50%) y VIOLETA CHONG (50%).

• Conclusión: SADA GORAY controla dos empresas con la misma socia (su madre). Es un monopolio familiar.

⚠️ INCONGRUENCIA 4: LA MISMA ESTRUCTURA DE PODERES EL MISMO DÍA (18/08/2022)

• En MARKAGROUP DESARROLLOS: Se nombran apoderados el 18/08/2022.

• En MARKAGROUP INMOBILIARIA: Se nombran apoderados el 18/08/2022.

• Los mismos apoderados: ARBULU, PÉREZ COSTA, WATANABE, SANJINEZ, PAIRAZAMAN, MATZUNAGA.

• Conclusión: Es un acto coordinado. Las dos empresas renovaron sus estructuras el mismo día con las mismas personas.

⚠️ INCONGRUENCIA 5: ARBULU APODERADO EN LIQUIDACIÓN

• ARBULU es apoderado en liquidación (desde 12/04/2023) con poderes ilimitados a sola firma.

• Aunque la empresa está en liquidación, ARBULU puede seguir operando (presentar demandas, conciliar, transigir, desistirse).

• Conclusión: La liquidación no es un "cierre". Es una reestructuración para que ARBULU siga operando sin el control de SADA GORAY.

⚠️ INCONGRUENCIA 6: LIQUIDADOR SIN REMUNERACIÓN (WALTER GUTIERREZ)

• GUTIERREZ no recibe remuneración por su cargo.

• ¿Por qué alguien aceptaría ser liquidador sin pago?

• Conclusión: GUTIERREZ es un testaferro o un prestanombres. Su función es firmar papeles para que ARBULU y PÉREZ COSTA puedan operar.

⚠️ INCONGRUENCIA 7: DISOLUCIÓN POR ACUERDO PROPIO (Inc. 8 Art. 407° LGS)

• La empresa se disuelve por acuerdo de la Junta General.

• No hay quiebra, no hay pérdidas, no hay causa externa.

• Conclusión: La disolución es voluntaria y planificada. No es una liquidación forzosa. Es una estrategia para cerrar la empresa antes de que la investigación llegue a ella.

⚠️ INCONGRUENCIA 8: ARBULU Y PÉREZ COSTA APODERADOS EN LIQUIDACIÓN (12/04/2023)

• Fecha: 12/04/2023 (después de la renuncia masiva en MARKAGROUP NORTE S.A.C. del 13/01/2023 y la revocatoria en MARKAGROUP INMOBILIARIA del 02/01/2023).

• ARBULU ya no está en MARKAGROUP NORTE S.A.C. (renunció el 13/01/2023).

• ARBULU ya no está en MARKAGROUP INMOBILIARIA (revocado el 02/01/2023).

• Pero ARBULU aparece en MARKAGROUP DESARROLLOS como apoderado en liquidación.

• Conclusión: MARKAGROUP DESARROLLOS es el "refugio" de ARBULU después de que lo echaran de las otras empresas.

🔟 PRESUNTOS DELITOS COMETIDOS EN ESTA PARTIDA

🚨 DELITO 1: LAVADO DE ACTIVOS

• Creación de empresas con capital mínimo (S/ 2,000) pero con objeto social amplísimo.

• Empresas gemelas (MARKAGROUP DESARROLLOS e MARKAGROUP INMOBILIARIA) creadas el mismo día para canalizar fondos de origen ilícito.

• Fundamento: Las empresas instrumentales son vehículos clásicos para el lavado de activos.

🚨 DELITO 2: ADMINISTRACIÓN FRAUDULENTA

• SADA GORAY y VIOLETA CHONG controlan dos empresas gemelas con el mismo capital y el mismo objeto.

• ARBULU es apoderado en liquidación con poderes ilimitados a sola firma.

• GUTIERREZ es liquidador sin remuneración (testaferro).

• Fundamento: La estructura está diseñada para desviar activos y ocultar beneficiarios reales.

🚨 DELITO 3: SIMULACIÓN DE ACTOS JURÍDICOS

• La liquidación por acuerdo propio (Inc. 8 Art. 407° LGS) es voluntaria. No hay causa real.

• Se disuelve la empresa para evitar la investigación y que ARBULU y PÉREZ COSTA sigan operando como apoderados.

• Fundamento: La liquidación es una fachada para cerrar la empresa y que no sea investigada.

🚨 DELITO 4: FALSEDAD DOCUMENTAL

• ARBULU aparece con DNI 45440883 en esta partida.

• En MARKAGROUP NORTE S.A.C. aparecía con DNI 45444083 (inconsistencia).

• Fundamento: La inconsistencia en el DNI de ARBULU (dos números diferentes) sugiere suplantación de identidad o error deliberado para dificultar su identificación.

🚨 DELITO 5: ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO

• SADA GORAY y VIOLETA CHONG no aportan capital real (S/ 2,000 es mínimo).

• El objeto social permite vender, donar, hipotecar y gravar inmuebles.

• Fundamento: Las facultades otorgadas a ARBULU y PÉREZ COSTA permiten transferir activos de la empresa a su favor o a favor de terceros.

1️⃣1️⃣ CONCLUSIONES FUERTES

1. ✅ MARKAGROUP DESARROLLOS es una empresa gemela de MARKAGROUP INMOBILIARIA. Creadas el mismo día (23/07/2020), con los mismos socios (SADA GORAY y VIOLETA CHONG), el mismo capital (S/ 2,000) y la misma estructura legal.

2. ✅ Es una empresa instrumental. Creada con capital mínimo para servir como vehículo de operaciones inmobiliarias y de desarrollo.

3. ✅ Es el "refugio" de ARBULU. Después de que lo echaran de NORTE S.A.C. (13/01/2023) e INMOBILIARIA (02/01/2023), ARBULU aparece como apoderado en liquidación de DESARROLLOS (12/04/2023).

4. ✅ La liquidación es una fachada. No es una liquidación forzosa por quiebra. Es una liquidación voluntaria para cerrar la empresa antes de que la investigación llegue a ella.

5. ✅ GUTIERREZ es un testaferro. Liquidador sin remuneración, su única función es prestar su nombre para que ARBULU y PÉREZ COSTA sigan operando.

6. ✅ Se configuran presuntos delitos de: Lavado de activos, administración fraudulenta, simulación de actos jurídicos, falsedad documental y enriquecimiento ilícito.

1️⃣2️⃣ RECOMENDACIONES PARA LA INVESTIGACIÓN

🔍 1. INVESTIGAR A WALTER GUTIERREZ LEANDRO
→ ¿Es realmente liquidador o es un testaferro?
→ ¿Tiene vínculos con SADA GORAY, ARBULU o VIOLETA CHONG?

🔍 2. REVISAR LOS ACTIVOS DE MARKAGROUP DESARROLLOS
→ ¿Tenía terrenos, propiedades o contratos?
→ ¿Se transfirieron a terceros durante la liquidación?

🔍 3. SOLICITAR EL LIBRO DE ACTAS N° 1
→ Legalizado ante VILLAVICENCIO el 23/10/2020 (Registro N° 042771-20).
→ Ahí deben constar las actas de las juntas que acordaron la liquidación.

🔍 4. INVESTIGAR LA DONACIÓN DEL TERRENO
→ DESARROLLOS tiene objeto inmobiliario. ¿Fue la empresa que donó el terreno a ESAPERRA?
→ Si la donación ocurrió entre 2020 y 2023, DESARROLLOS es la candidata perfecta.

🔍 5. CRUZAR CON LAS OTRAS EMPRESAS
→ Las cuatro empresas MARKAGROUP (NORTE S.A.C., INMOBILIARIA, DESARROLLOS, NORTE LOTES) forman una red.
→ Buscar transferencias de activos entre ellas.

🔍 6. INVESTIGAR A LOS NOTARIOS
→ TAMBINI (constitución de MARKAGROUP INMOBILIARIA y MARKAGROUP DESARROLLOS).
→ VILLAVICENCIO (estructura de poderes, liquidación y legalización de libros).

1️⃣3️⃣ ANEXOS VINCULADOS

📎 Anexo 1: Escritura Pública de Constitución de MARKAGROUP DESARROLLOS (23/07/2020 – Notario TAMBINI).
📎 Anexo 2: Acta de Junta General del 18/08/2022 (Estructura de Poderes – Notario VILLAVICENCIO).
📎 Anexo 3: Acta de Junta General Extraordinaria del 12/04/2023 (Disolución y Liquidación – Notario VILLAVICENCIO).
📎 Anexo 4: Escritura Pública de Liquidación (04/05/2023 – Notario VILLAVICENCIO).
📎 Anexo 5: Partidas de MARKAGROUP INMOBILIARIA (14506630), MARKAGROUP NORTE LOTES (14898819) y MARKAGROUP NORTE S.A.C. (11257307).